关于新县2015年财政预算执行情况和
2016年财政预算(草案)的报告
——2016年2月29日在县十三届人大五次会议上
县财政局局长 赵 明
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告新县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2015年财政预算执行情况
2015年，面对经济下行压力、政策性调整、结构性减税等诸多因素影响，财税部门在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，在各乡镇、各部门的通力合作下，按照县十三届人大四次会议决议要求，积极组织财政收入，科学安排财政支出，加快推进财税改革，不断强化财政预算管理，有效控制政府债务规模，全县预算执行总体情况良好，促进了全县经济社会平稳较快发展。
(一)一般公共预算收支完成情况
1、一般公共预算收入情况。2015年，全县公共预算总收入完成226800万元，同比增长26.9%。其中：本级一般公共预算收入38163万元，上级税收返还收入1929万元，上级一般性转移支付收入165567万元，债券转贷收入20500万元，调入资金1686万元(从政府性基金调入)，上年结余884万元。本级一般公共预算收入完成数占预算101.9%，同比增长41.7%，其中税收收入完成21242万元(国税完成4765万元、地税完成16477万元)，占预算100.7%，同比增长12.8%;政府非税收入完成16921万元，占预算103.5%，同比增长108.8%。
2、一般公共预算支出情况。全县公共预算总支出完成226637万元，占调整预算100%，同比增长26.8%。其中：本级一般公共预算支出214353万元(财力支出150063万元、专款支出64290万元)，债券还本支出7656万元，上解上级支出4628万元。
3、一般公共预算收支结余情况。全县一般公共预算收支相抵，结余163万元，按规定补充预算稳定调节基金163万元。
(二)政府性基金预算收支完成情况
1、政府性基金预算收入情况。2015年，全县政府性基金预算总收入完成32593万元，同比增长78.9%。其中：本级政府性基金预算收入22882万元，同比增长87.1%;上级补助基金收入9683万元，同比增长62.1%;上年基金结余28万元。
2、政府性基金预算支出完成情况。2015年，全县政府性基金预算总支出完成32593万元，同比增长79.2%。其中：本级基金预算支出21224万元，同比增长224.2%;上级补助政府性基金支出9683万元，同比增长62.1%;从政府性基金调入一般公共预算1686万元。
(三)社会保险基金预算完成情况
1、社会保险基金预算收入完成情况。2015年，全县社会保险基金预算收入完成71658万元，其中市级统筹社会保险基金预算收入完成23179万元(含上年结余8209万元)、本级统筹社会保险基金预算收入完成48479万元(含上年结余22910万元)。
2、社会保险基金预算支出完成情况。2015年，社会保险基金预算支出完成37589万元，其中市级统筹社会保险基金预算支出16097万元、本级统筹社会保险基金预算支出21492万元。
3、社会保险基金预算结余情况。2015年，社会保险基金预算结余34069万元，其中市级统筹社会保险基金预算结余7082万元、本级统筹社会保险基金预算结余26987万元。
(四)2015年财政政策落实情况
1、严征细管，借力聚财，收入规模取得新突破。一是落实征管责任。财税部门紧扣年度收入目标，将征收任务细化到部门，落实到具体责任人。二是强化征管措施。定期召开联席会议，加强财税收入研判分析，开展多部门税收协助工作，强化重点领域、重点税源监控，做到应收尽收、均衡入库。加强政府非税收入征管，将所有非税收入全部纳入预算管理。2015年，本级一般公共预算收入达3.8亿元，增幅居全市首位、全省前列，其中税收收入首次突破2亿元。三是注重争取资金。加强政策研究，完善项目库建设，积极向上级汇报，千方百计争取政策倾斜和资金支持。全年上级补助资金累计到位16.6亿元，特别是争取政府性债券2亿余元，有效缓解了财政支出压力。
2、优化支出，注重绩效，城乡发展迈开新步伐。一是狠抓财源建设。投资2亿多元，支持产业集聚区、大别山中药生态科技园、兰河电子科技园等基础设施及配套工程建设。加强融资担保合作，新增担保余额逐年增加，为德龙玩具等企业融资担保贷款9100多万元。大力推广政府与社会资本合作模式(PPP模式)，县中医院、青龙沟水库等建设项目吸纳社会资本投资4.4亿元。争取政府性债券2亿多元，有效化解羚锐公司股市风险，缓解大别山干部学院建设资金不足的压力。二是加快城乡发展。筹措资金1.3亿元，支持城乡基础设施建设和结算以前年度工程款。筹措资金1.1亿元，实施保障性安居工程、节能环保、“智慧新县”、供水污水管网、病险水库除险加固等重点项目建设。筹措资金2.5亿元，实施土地整治、土地确权颁证、美丽乡村、脱贫攻坚、农村危房改造、农村环境连片综合整治等项目。措施资金2600多万元，支持博物馆等免费开放和旅游标准化建设。三是着力改善民生。积极落实国家惠民政策，全年支付惠民补贴5.8亿元。筹措资金6100多万元，落实国家义务教育经费保障机制、普高助学金和中职助学金以及免学费、乡村教师生活补贴等政策。筹措资金8800多万元，实施薄弱学校改造、校舍维修改造等工程。筹措资金2100多万元，落实基本卫生公共服务，支持乡镇卫生院建设，提高农村五保、城乡低保补助标准等。
3、创新机制，深化改革，理财水平实现新提升。一是财政改革深入推进。认真贯彻执行新修订的《中华人民共和国预算法》，完善预算编制体系，建立了一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算统筹协调的全口径预算体系。积极推进预决算公开，及时在县政府网站对2014年财政预算执行、2015年财政预算、2015年部门预算以及部门“三公”经费预算信息进行了公开，接受社会监督，提高了预算透明度。全面实施乡镇(区)国库集中支付改革，全县17个乡镇(区)119个预算单位全部纳入改革范围，乡镇所有财政性资金全部实行零余额管理。二是财政监管卓有成效。积极推进盘活财政存量资金工作，全部收回2014年年底前存量资金1.2亿元，并全部形成实际支出。通过国库集中支付、政府采购、投资评审等监管手段，全年节约财政资金4000多万元。建立惠民资金“一卡通”平台，实现惠民资金信息化管理、“一卡式”发放，确保了惠民补贴资金安全;严控“三公”经费、会议经费等机关运行支出，有效降低行政运行成本。三是服务质量明显提升。强化“三严三实”专题教育成果转化运用，通过完善管理制度、简化业务流程、提升服务水平等措施，财政服务质量得到全面提升。
各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行和管理中还存在一些困难和问题：经济下行压力依然较大，传统产业增收回落，财政持续增收困难;收入结构不够合理，税收占比有待提高，增收基础尚不稳固;财政刚性支出项目增多，收支矛盾异常突出，预算平衡压力加大;政府预算的完整性、科学性、规范性有待进一步提高，预算管理制度改革有待进一步深化。对此，我们将高度重视，采取切实有效措施，认真加以解决。
二、2016年财政预算安排情况
(一)2016年财政预算安排的指导思想
2016年，是实施“十三五”规划的开局之年，是全面建成小康社会决胜阶段的第一年，也是全面深入落实新修订的《中华人民共和国预算法》、深化财税体制改革、预算管理制度改革的关键之年。根据全县经济社会发展主要目标和财政工作总体要求，2016年预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕县委决策部署，大力推进供给侧结构性改革，着力培育财源，依法加强征管，做大收入“蛋糕”;优化支出结构，优先保障基本运转，集中财力保障重大决策支出;坚持厉行节约，严控一般性支出;深化财税体制改革和预算管理制度改革，深入推进预决算公开;规范政府性债务管理，严控财政风险;加强财政监督和绩效管理，提高预算支出绩效水平，为“山水红城、健康新县”建设提供财力保障。
(二)2016年财政预算编制的基本原则
1、收入预算实事求是、积极稳妥。收入预算由约束性转为预期性，本级收入预计与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接，上级补助收入按提前下达数编入本级预算。
2、支出预算统筹兼顾、突出重点。优化财政支出结构，严格控制一般性支出，重点向财源建设和改善民生等领域倾斜，着力提高财政资金使用效益。
3、预算编制体系完整、综合统一。完善政府全口径预算编制，将所有收入和支出都纳入预算管理，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算。因新县国有企业少而小，基本无收益，因此暂不编列国有资本经营预算。其他“三本”预算的编制程序、内容、细化程度严格按照新修订的《中华人民共和国预算法》进行编制，同时将地方政府性债务纳入预算管理。
(三)2016年预算草案
1、一般公共预算草案
—— 一般公共预算收入
●本级一般公共预算预期收入41600万元，较上年决算增长9%，其中税收预期收入23150万元，较上年决算增长9%。国税部门、地税部门预期收入，将根据2016年国家“营改增”税收政策的实施和新县实际情况，实时调整收入预期数。政府非税收入预期18450万元，较上年决算增长9%。
●一般公共预算中央、省级补助按提前下达数编列106973万元。其中：税收返还1929万元，一般性转移支付86604万元，专项转移支付(项目资金)18440万元。
—— 一般公共预算支出
一般公共预算支出按照功能分类和经济分类分别编制支出草案，一般公共预算支出预计148573万元，其中财力支出130133万元、专款支出18440万元。主要支出项目：一般公共服务支出15249万元，公共安全支出8040万元，教育支出40216万元，科学技术支出221万元，文化体育与传媒支出3035万元，社会保障和就业支出10984万元，医疗卫生与计划生育支出22728万元，节能环保支出6040万元，城乡社区支出3869万元，农林水支出15824万元，交通运输支出1262万元，资源勘探信息等支出571万元，商业服务业等支出489万元，国土海洋气象等支出933万元，住房保障支出166万元，粮油物资储备支出329万元，预备费4400万元(按一般公共预算支出额的3%安排)，其他支出9589万元。预算周转金已有33万元，今年不作安排。预算稳定调节基金安排163万元，为2015年税收超收，按照新修订的《中华人民共和国预算法》要求应转入预算稳定调节基金。
—— 地方政府存量债务情况
按照新修订的《中华人民共和国预算法》要求，地方政府性债务实行规模控制，纳入全口径预算管理，设置风险预警线，防范债务风险。截至2015年底，新县政府存量债务本金余额66498万元，其中政府负有偿还责任的债务本金余额47474万元、政府负有担保责任的债务本金余额11273万元、政府负有一定救助责任的债务本金余额7751万元。目前，省政府确定地方政府存量债务风险预警线为100%(到期债务占可用财力的比例)，按照省统一口径计算，新县债务率为45.2%，低于风险预警线，在可控范围之列。
2、政府性基金预算草案
—— 政府性基金预算预期收入23000万元。其中：国有土地使用权出让预期收入21500万元，新型墙体材料专项基金预期收入800万元，其他政府性基金预期收入700万元。
—— 政府性基金预算支出预计23000万元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出21500万元，新型墙体材料专项基金支出800万元，其他政府性基金支出700万元。
3、社会保险基金预算草案
—— 社会保险基金预算预期收入90080万元，其中市级统筹社会保险基金预算预期收入26833万元(含上年结余7082万元)、本级统筹社会保险基金预算预期收入63247万元(含上年结余26987万元)。
—— 社会保险基金预算支出预计49620万元，其中市级统筹社会保险基金预算支出预计19044万元、本级统筹社会保险基金预算支出预计30576万元。
—— 社会保险基金预算结余预计40460万元，其中市级统筹社会保险基金预算结余预计7789万元、本级统筹社会保险基金预算结余预计32671万元。
三、2016年财政工作重点
为完成2016年财政预算目标，财税部门将着力做好以下四个方面的工作：
(一)突破难点，着力深化财政体制改革。继续推进财政体制改革，完善县乡财政体制，调动各方面组织收入的积极性，强化理财协税的责任。积极推进探索政府购买服务、政府和社会资本合作模式。建立跨年度预算平衡机制，积极探索中期财政规划管理，探索编制三年滚动财政规划。深化绩效预算管理改革，加强财政支出绩效评价工作，扩大预算公开覆盖面，提高财政资金使用绩效。强化政府债务管理，加强债务管理的基础工作，建立“借、用、还”相统一的地方政府性债务管理机制，有效发挥地方政府举债的积极作用，切实防范化解财政金融风险，促进经济社会持续健康发展。
(二)围绕重点，倾力促进经济发展。落实积极财政政策，加快转变经济发展方式。一是发挥政府投资拉动作用，强化财政投资计划和项目管理，破解资金保障瓶颈，确保全县重点项目和民生项目建设。二是支持结构调整，加大财政支持产业发展力度。围绕主导产业，支持产业集聚区建设，培育和发展特色产业集群。认真落实财政扶持、融资支持贷款贴息等措施。全力支持民营经济发展，推动产业升级发展。加强涉农资金整合工作，提高“三农”投入。发挥财政政策和资金的引导作用，带动更多社会资本投向商贸物流、旅游文化等第三产业，培育新的经济增长点。三是促进城乡共同发展。积极推动城区公共基础设施建设，协同推进美丽乡村建设。加大生态保护投入，推进节能减排，积极开展农村环境整治工作。
(三)注重实效，大力发挥民生财政作用。把保障和改善民生放在更加突出的位置，全力提高群众的生活质量。一是加快发展社会公益事业。探索试行公共文化、教育、医疗等社会事业由政府购买服务，加大资金支持力度。落实好义务教育、医疗卫生、文化体育专项资金，全面改善贫困地区义务教育薄弱学校办学条件、医疗卫生基础设施、文化体育活动场所等。二是大打脱贫攻坚战。按照精准扶贫、精准脱贫的基本要求，加大扶贫开发财政资金投入，财政支农投入新增部分重点用于扶贫开发。三是提升民生工程实效。严格落实惠民政策，加强民生项目实施，打造精品工程，完善长效管养机制，持续发挥效益，进一步增进人民群众福祉。
(四)依法理财，致力强化财政监督管理。增强法治意识，严肃财经纪律，切实保障财政安全平稳运行。一是加强成本控制。规范经费开支标准，从严控制一般性支出，深入推进公车改革，健全厉行节约长效机制，“三公”经费总体只减不增。二是加强监督管理。加大财政监督检查力度，规范预算单位理财行为，确保安全、规范使用财政资金。强化财政投资评审，持续提高资金使用效益。三是严肃财经纪律，从源头上杜绝漏洞、预防腐败和犯罪。
各位代表,2016年是“十三五”规划的开局之年，也是财政改革纵深推进之年，做好财政工作意义重大，我们将在县委的领导下，在县人大、县政协的监督支持下，紧紧围绕全县经济发展大局，以新思维、新状态、新作为，积极主动适应经济新常态，助推财政改革稳步推进，财政事业良性发展，确保完成财税各项工作任务，为“山水红城、健康新县”建设作出更大贡献!
