关于新县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告
——2017年4月25日在县十四届人大一次会议上
县财政局局长 赵 明
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告新县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2016年财政预算执行情况
2016年，财税部门在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的有力指导下，紧紧围绕县委经济工作会议和全市财税工作会议精神，严格执行县十三届人大五次会议各项决议，全力组织收入，精细调度资金，不断深化改革，狠抓财政监管，为促进全县经济发展和社会稳定提供了有力的财力保障。
（一）一般公共预算收支完成情况
1、一般公共预算收入情况。2016年，全县公共预算总收入完成242706万元，同比增长7.3%。其中：本级一般公共预算收入42487万元，上级税收返还收入2646万元，上级各项转移支付收入171545万元，债券转贷收入26028万元。本级一般公共预算收入完成数占调整预算102.9%，同比增长12.2%，其中税收收入完成25456万元（国税完成10665万元、地税完成14791万元），占调整预算110.8%，同比增长21.6%；政府非税收入完成17031万元，占调整预算93.1%，同比增长0.7%。
2、一般公共预算支出情况。全县公共预算总支出完成242519万元，占调整预算100%，同比增长7.1%。其中：本级一般公共预算支出219493万元（财力支出154808万元、专款支出64685万元），上解上级支出5098万元，债务还本支出17928万元。
3、一般公共预算收支结余情况。全县一般公共预算收支相抵，当年结余187万元，滚存结余175万元，按规定补充预算稳定调节基金175万元。
（二）政府性基金预算收支完成情况
1、政府性基金预算收入情况。2016年，全县政府性基金预算总收入完成28179万元，同比下降13.5%。其中：本级政府性基金预算收入17303万元，同比下降24.4%；上级补助收入7376万元，同比下降23.6%；专项债券收入3500万元。
2、政府性基金预算支出完成情况。2016年，全县政府性基金预算总支出完成28128万元，同比下降13.6%。其中：本级基金预算支出17248万元，同比下降18.7%；上级补助支出7376万元，同比下降23.6%；专项债券安排支出3500万元；上解上级政府性基金支出4万元。
3、政府性基金预算收支结余情况。政府性基金预算收支相抵，结余51万元。
（三）社会保险基金预算收支完成情况
1、社会保险基金预算收入完成情况。2016年，全县社会保险基金预算收入完成82799万元，其中市级统筹社会保险基金预算收入完成27397万元（含上年结余7082万元）、本级统筹社会保险基金预算收入完成55402万元（含上年结余24487万元）。
2、社会保险基金预算支出完成情况。2016年，社会保险基金预算支出完成45893万元，其中市级统筹社会保险基金预算支出19121万元、本级统筹社会保险基金预算支出26772万元。
3、社会保险基金预算结余情况。2016年，社会保险基金预算结余36906万元，其中市级统筹社会保险基金预算结余8276万元、本级统筹社会保险基金预算结余28630万元。
（四）2016年财政政策落实情况
1、强化征管措施，财政收入实现稳步增长。一是积极应对财税改革。2016年以来，“营业税改征增值税”结构性减税政策全面实施，国务院调整增值税中央与地方分享比例，一定程度上对完成全县税收任务产生了冲击。面对困难和压力，财税部门齐心协力，加强税收征管，扩大信息管税覆盖面，加大政府非税收入征管力度，确保了财政收入应收尽收、均衡入库。二是落实部门职责。财税部门严格按照年度收入目标，将征收任务细化到部门，落实到具体责任人。同时，加强分析研判，制定增收措施，坚持财税联席会议制度，确保了财政收入没有因为改革而出现较大波动。三是挖掘增收潜力。加强对重点行业、重点企业的税收征管，做到应收尽收。加大对以往年度税收清缴力度，特别是清缴项目投资应缴未缴的税收3000多万元，仅大别山干部学院项目清缴以前年度建筑营业税等1000多万元。
2、优化支出结构，财政保障能力显著增强。一是足额兑现个人待遇。按照上级政策，拨付资金3935万元，落实机关事业单位“预发工资”和增加离退休补助；拨付资金980万元，9月份在全市七县两区率先落实干部职工基本养老保险制度改革；拨付资金1470万元，全面实施公务员单位和参照公务员管理单位公务车辆改革；拨付资金1596万元，逐步提高村干部待遇和村级办公费以及服务群众专项经费。二是统筹保障重点支出。投入资金1.1亿元，支持产业集聚区等“一区三园” 基础设施及配套工程建设。安排新增债券1.16亿元，支持大别山全民健身公园、“四馆一中心”、“智慧新县”、市政配套设施等项目建设。筹措资金2.6亿元，实施土地整治、易地扶贫搬迁、农村危房改造、农村环境连片综合整治等项目。整合涉农资金3.36亿元，为脱贫攻坚工作提供有力的资金支持。三是努力增进民生福祉。积极落实国家惠民政策，全年支付惠民补贴5.4亿元。筹措资金6600多万元，落实国家义务教育经费保障机制、普高助学金和中职助学金以及免学费、乡村教师生活补贴等政策。筹措资金9200多万元，实施薄弱学校改造、校舍维修改造等工程。筹措资金3100多万元，落实基本卫生公共服务，提高农村五保、城乡低保补助标准等。
3、大力深化改革，财政监管水平不断提升。一是深化预算管理制度改革。按照新修订的《中华人民共和国预算法》要求，进一步完善了一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算统筹协调的全口径预算体系。加强预决算公开，政府预决算由财政部门在县人民政府门户网站进行了公开，部门预决算、“三公”经费预决算由预算单位自主在相应网站进行了公开，进一步提升了预决算透明度。盘活2013年以前各类财政存量资金5200万元，全部重新安排形成实际支出，主要用于民生领域和公共基础设施建设。二是加强财政监督检查。加强“三公”经费支出监督检查，采取自查、抽查、整改等方式，有效规范了乡镇、县直预算单位“三公”经费支出行为。积极配合相关部门开展产业集聚区“三税”核查、保障性住房专项检查、债券资金使用情况等专项检查，促进了我县财政资金安全运行。三是提升县乡财政财务管理水平。按照现行的会计制度和财务管理制度，对县乡财政财务人员进行全面培训，建立了规范、科学、统一的财政财务管理模式，有效提升了县乡财政财务人员管理水平，财政服务质量得到全面提升。
各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行和管理中还存在一些困难和问题：经济下行压力依然较大，传统产业增收回落，财政持续增收困难；收入结构不够合理，税收占比有待提高，增收基础尚不稳固；财政刚性支出项目增多，收支矛盾异常突出，预算平衡压力加大；政府预算的完整性、科学性、规范性有待进一步提高，预算管理制度改革有待进一步深化。对此，我们将高度重视，采取切实有效措施，认真加以解决。
二、2017年财政预算安排情况
（一）2017年财政预算安排的指导思想
2017年是实施“十三五”规划承上启下的重要一年，也是深化财税体制改革、预算管理制度改革的关键之年，做好今年的财税工作至关重要。根据全县经济社会发展主要目标和财税工作总体要求，2017年预算安排的指导思想是：认真贯彻党的十八大和十八届五中、六中全会精神，紧紧围绕县委决策部署，全面落实积极的财税政策，支持推进供给侧结构性改革，着力发挥财税政策在“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”等方面的重要作用；深化财税体制改革，强化财政监管，优化支出结构，提高资金使用效益，充分发挥财政资金的杠杆撬动作用，为“山水红城、健康新县”建设提供坚实的财力保障。
（二）2017年财政预算编制的基本原则
1、收入预算实事求是、积极稳妥。收入预算按照预期数编列，本级收入综合考虑我县经济社会发展水平和财税政策，按9%的增长编列预算；上级补助收入按年初提前下达数编入本级预算。
2、支出预算统筹兼顾、突出重点。优化财政支出结构，严格控制一般性支出，确保基本支出，重点向财源建设、重大项目建设和改善民生等领域倾斜，着力提高财政资金使用效益。
3、预算编制体系完整、综合统一。完善政府全口径预算编制，将所有收入和支出都纳入预算管理，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算。因新县国有企业少而小，基本无收益，因此暂不编列国有资本经营预算。其他“三本”预算的编制程序、内容、细化程度严格按照新修订的《中华人民共和国预算法》进行编制。
（三）2017年预算草案
1、一般公共预算草案
—— 一般公共预算收入
●本级一般公共预算预期收入45190万元，较上年决算（可比口径）增长9%，其中税收预期收入28600万元，较上年决算（可比口径）增长17.1%；政府非税收入预期16590万元，较上年决算下降2.6%。
●一般公共预算中央、省级补助按提前下达数编列111486万元。其中：税收返还3032万元、一般性转移支付88482万元、专项转移支付（项目资金）19972万元。
—— 一般公共预算支出
一般公共预算支出按照功能分类和经济分类分别编制支出草案，一般公共预算支出预计156676万元，其中财力支出136704万元、专款支出19972万元。主要支出项目：一般公共服务支出12791万元，公共安全支出8286万元，教育支出43990万元，科学技术支出277万元，文化体育与传媒支出3591万元，社会保障和就业支出11014万元，医疗卫生与计划生育支出15117万元，节能环保支出6444万元，城乡社区支出2356万元，农林水支出22038万元，交通运输支出1559万元，资源勘探信息等支出649万元，商业服务业等支出1391万元，国土海洋气象等支出1543万元，粮油物资储备支出529万元，预备费4300万元，债务还本支出665万元，债务付息支出1761万元，转移性支出（对乡镇）12721万元。上解上级支出5250万元。预算周转金已有33万元，今年不作安排。预算稳定调节基金175万元，为以前年度滚存结余，按照新修订的《中华人民共和国预算法》要求应转入预算稳定调节基金。
—— 地方政府存量债务情况
按照新修订的《中华人民共和国预算法》要求，地方政府性债务实行限额控制，纳入全口径预算管理。截至2016年年底，政府存量债务余额77002万元，其中政府负有偿还责任的债务余额57977万元、政府或有债务余额19024万元。上级核定政府债务限额为62100万元（政府负有偿还责任），我县债务在可控范围之列。
2、政府性基金预算草案
—— 政府性基金预算预期收入19992万元。其中：本级政府性基金预期收入19750万元，政府性基金上级补助收入191万元，政府性基金上年结余51万元。
—— 政府性基金预算支出预计19992万元。其中：国有土地使用权出让收入安排支出18005万元，国有土地收益基金及对应专项债务收入安排支出400万元，农业土地开发资金及对应专项债务收入安排支出400万元，城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排支出900万元，新型墙体材料专项基金及对应专项债务收入安排支出96万元，彩票公益金及对应专项债务收入安排支出191万元。
3、社会保险基金预算草案
—— 社会保险基金预算预期收入98881万元，其中市级统筹社会保险基金预算预期收入31228万元（含上年结余8276万元）、本级统筹社会保险基金预算预期收入67653万元（含上年结余28630万元）。
—— 社会保险基金预算支出预计57140万元，其中市级统筹社会保险基金预算支出预计21861万元、本级统筹社会保险基金预算支出预计35279万元。
—— 社会保险基金预算结余预计41741万元，其中市级统筹社会保险基金预算结余预计9367万元、本级统筹社会保险基金预算结余预计32374万元。
三、2017年财政工作重点
为完成2017年财政预算目标，财税部门将着力做好以下四个方面的工作：
（一）抓改革，释放财税机制活力。围绕建立现代财政制度，在体制机制、资金分配、理财思路、预算管理、风险防范以及财政监督等方面坚持改革创新，逐步构建和完善科学的财政管理体系。围绕规范编制预算、加快预算执行这个核心，建立健全盘活财政存量资金的长效机制。建立跨年度预算平衡机制，启动编制中期财政规划和三年滚动财政规划。深化绩效预算管理改革，逐步将绩效管理范围覆盖所有预算资金，提高财政资金使用效益。
（二）转方式，助力经济提质增效。发挥政府投资拉动作用，强化财政投资计划和项目管理，破解资金保障瓶颈，确保全县重点项目和民生项目建设。围绕主导产业，支持产业集聚区和商务中心区建设，培育和发展特色产业集群。认真落实财政扶持、融资支持、贷款贴息等措施。全力支持民营经济发展，推动产业升级。加强涉农资金整合，增加“三农”投入。发挥财政政策和资金的引导作用，带动更多社会资本投向商贸物流、旅游文化等第三产业，培育新的经济增长点。加大生态保护投入，推进节能减排，积极开展农村环境整治。
（三）补短板，统筹办好民生实事。进一步调整优化财政支出结构，将更多的财力用于改善民生，确保全县一般公共预算支出民生占比保持在70%以上。树立过“紧日子”思想，严格控制“三公”经费等一般性行政支出，大力支持民生实事，有效解决群众生产生活困难。科学统筹财力，推广政府购买服务，不断加大教育、就业、医疗卫生、养老、社会救助等社会事业投入力度，促进基本公共服务均等化。足额安排扶贫专项资金，综合平衡项目资金，着力构建财政扶贫投入机制，改善基础设施短板，突出产业发展扶贫，确保脱贫攻坚取得实效。
（四）重法治，提高财政管理水平。加强政府性债务管理，严格实行债务限额控制，继续将地方政府债务纳入预算管理。做好置换债券和新增债券转贷工作，确保债务资金用于公益性支出。加强制度建设，继续完善政府采购、投资评审、国库集中支付、公务卡、财政票据制度体系，确保财政资金规范安全高效运行。严格遵循新修订的《中华人民共和国预算法》，贯彻落实人代会对财政预算草案作出的决议，强化预算执行刚性约束。进一步加强乡镇财政资金监管，提升乡镇财政规范化、精细化管理水平。继续落实好日常备案和专题报告制度，及时高效办理人大代表建议和政协委员提案。建立透明预算制度，全面公开除涉密信息以外的所有财政信息，主动接受社会各界监督。
各位代表,2017年是“十三五”规划承上启下的重要一年，也是财政改革纵深推进之年，做好今年财政工作意义重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，紧紧围绕全县经济发展大局，认真贯彻落实本次大会通过的各项决议，坚定信心，攻坚克难，负重拼搏，圆满完成全年预算任务，为“山水红城、健康新县”建设作出更大贡献！
| 附件： | 附件一：2016年一般公共预算执行情况表 |
| 附件二：2016年政府性基金预算执行情况表 | |
| 附件三：2016年社会保险基金预算执行情况 | |
| 附件四：2017年一般公共预算安排草案 | |
| 附件五：2017年政府性基金预算草案 | |
| 附件六：2017年社会保险基金收支预算草案 |
