关于新县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算(草案)的报告

　　——2019年2月16日在县十四届人大三次会议上

　　县财政局局长 黄本友

　　各位代表：

　　我受县人民政府委托，向大会报告新县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。

　　一、2018年财政预算执行情况

　　2018年，全县财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督指导下，紧紧围绕县委重大决策部署和省、市财税工作有关要求，严格执行县十四届人大二次会议各项决议决定，依法依规理财，创新措施改革，保障改善民生，服务经济发展，持续支持脱贫攻坚，有效克服了各种困难，较好地保障了全县经济和社会事业平稳较快发展，全年预算执行情况总体较好。

　　(一)一般公共预算收支完成情况

　　1、一般公共预算收入情况。2018年，全县公共财政预算总收入完成290954万元，同比增长17.5%。其中：本级一般公共预算收入60596万元，上级税收返还收入3032万元，上级各项转移支付收入212025万元，债券转贷收入10962万元，调入资金2552万元，动用上年预算稳定调节基金4819万元。本级一般公共预算收入完成数占调整预算111.9%，同比增长21.2%，其中税收收入完成37977万元(国税完成21603万元、地税完成16374万元)，占调整预算109.1%，同比增长25.5%;政府非税收入完成22619万元，占调整预算116.4%，同比增长14.5%。

　　2、一般公共预算支出情况。全县公共预算总支出完成290744万元，占调整预算100%，较上年增长17.4%。其中：一般公共预算支出273001万元(财力支出183385万元、专款支出89626万元)，上解上级支出7100万元，按规定超收收入补充预算稳定调节基金6096万元，债务还本支出4537万元。一般公共预算县本级支出239419万元，对乡镇转移性支出33592万元。

　　3、一般公共预算收支结余情况。全县一般公共预算收支相抵，当年结余210万元，按规定全部转为预算稳定调节基金。

　　(二)政府性基金预算收支完成情况

　　1、政府性基金预算收入情况。2018年，全县政府性基金预算总收入完成100006万元，同比增长50.1%。其中：本级政府性基金预算收入49834万元，同比增长41.5%;上级补助收入2742万元，同比下降18.9%;专项债券收入47386万元，上年结余44万元。

　　2、政府性基金预算支出完成情况。2018年，全县政府性基金预算总支出完成99864万元，同比增长50%。其中：县本级基金预算支出99564万元，同比增长65.3%;调出基金300万元。

　　3、政府性基金预算收支结余情况。政府性基金预算收支相抵，结余142万元。

　　(三)社会保险基金预算收支完成情况

　　1、社会保险基金预算收入完成情况。2018年，全县社会保险基金预算收入完成123229万元，其中市级统筹社会保险基金预算收入完成75840万元(含上年结余8682万元)、本级统筹社会保险基金预算收入完成47389万元(含上年结余17538万元)。

　　2、社会保险基金预算支出完成情况。2018年，社会保险基金预算支出完成72703万元，其中市级统筹社会保险基金预算支出45086万元、本级统筹社会保险基金预算支出27617万元。

　　3、社会保险基金预算结余情况。2018年，社会保险基金预算滚存结余50526万元，其中市级统筹社会保险基金预算滚存结余30754万元、本级统筹社会保险基金预算滚存结余19772万元。

　　(四)2018年财政政策落实情况

　　1、挖潜增收聚财力，着力夯实财源基础。一是建立动态监控机制。按月对重点税种、重点行业、重点企业税收进行动态分析监控，全面管控支柱税源情况。二是建立定期协调机制。县政府定期召开收入形势分析会，及时协调解决组织收入中存在的问题，把握组织收入主动权。加强与重点企业沟通联系，全程跟踪服务。三是建立科学征管机制。在抓好日常征管的同时，深入开展重点行业税收检查、企业欠税清收、小税种稽查及非税收入票证核销，努力做到应收尽收。四是建立激励约束机制。将收入完成情况与税务征收经费挂钩，细化目标责任，严格考核兑现，发挥激励效应。

　　2、优化支出促转型，竭力服务城乡发展。一是足额兑现个人待遇。按照上级政策，个人工资、单位负担的社会保险缴费全部兑现到位。拨付资金15400多万元，兑现2017年目标考核奖及健康修养费、平时考核奖及平时健康修养费、年休假报酬等几项补助;拨付资金1100多万元，兑现人民警察“两项”补贴;拨付资金2370多万元，稳步提高村干部待遇和村级办公费以及服务群众专项经费。二是大力支持经济发展。投入36300多万元，支持国有土地收储，经济和社会效益显著。投入12500万元，实施水土保持、森林保护、林木培育等工程，生态环境不断优化。投入3500多万元，支持旅游经济发展，景区功能不断完善。投入30600多万元，实施城乡基础设施建设工程、农村危房改造、棚户区改造、水库除险加固等工程，城乡配套设施更加完善。三是全力保障脱贫攻坚。上级和县本级预算安排扶贫资金28600多万元，其中县本级预算安排资金8700多万元、整合上级资金19900多万元。主要用于支持农村基础设施建设、落实各项惠民政策、实施产业扶贫项目以及保障扶贫工作相关经费等。四是着力支持民生实事。投入资金15600多万元，落实城乡低保、农村五保、“两免一补”、普通高中和中职助学金及免学费等。投入7100多万元，实施薄弱学校改造、第二净化水厂升级改造、污水处理厂建设、城乡医院建设等项目。

　　3、深化改革提质效，全力提升理财水平。一是深化预算管理制度改革。按照新修订的《中华人民共和国预算法》要求，全面完善了一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算统筹协调的全口径预算体系。加强预决算公开，按要求全部公开政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算，进一步提升了预决算透明度。加强暂付款清理力度，累计消化暂付款28000多万元。二是资金监管更加专业。项目建设从立项到竣工，实行建设前、建设中、建设后全方位监督，对 “三农”、社保、救灾、扶贫等专项资金，实行“专户、专账、专人”管理，专业化理财水平不断提高。三是加强财政监督检查。继续在全县范围内开展“三公”经费、国有资产以及农村“三资”管理专项检查工作，有效规范了乡镇、县直预算单位的支出行为及管理水平。积极配合相关部门做好扶贫专项审计、环保专项审计、债券资金使用管理专项检查等工作，确保了财政资金安全运行。

　　在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，在财政改革发展中还存在不少矛盾和问题：随着县域经济的快速发展和国家宏观政策的调整，争取上级转移支付资金和项目难度加大;现有经济结构不尽合理，竞争力不强，对财政收入持续贡献不足;产业集聚区企业受制于市场资源配置、区位优势导向、政策调控等限制，短期难以形成大量税源;有效财力增长缓慢和刚性支出增长迅速的矛盾短期内无法调和，财政支出压力有增无减;预算管理、项目运作、监督机制仍然存在薄弱环节，损失浪费、挤占挪用现象仍有发生。对此，我们必须在今后的工作中高度重视，切实创新方法，认真加以解决。

　　二、2019年财政预算安排情况

　　(一)2019年财政预算安排的指导思想

　　根据全县经济社会发展主要目标和财税工作总体要求，2019年预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神，紧紧围绕县委决策部署，全面落实积极的财税政策，支持打好三大攻坚战，着力发挥财税政策在“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等方面的重要作用;深化财税体制改革，强化财政监管，优化支出结构，提高资金使用效益，充分发挥财政资金的杠杆撬动作用，为“山水红城、健康新县”建设提供坚实财力保障。

　　(二)2019年财政预算编制的基本原则

　　1、收入预算实事求是、积极稳妥。本级收入综合考虑我县经济社会发展水平和财税政策，按9%的增长编列预算;上级补助收入按年初提前下达数编入本级预算。

　　2、支出预算统筹兼顾、突出重点。进一步优化财政支出结构，严格控制一般性支出，确保“三保”支出需要，着力提高财政资金使用效益。

　　3、预算编制体系完整、综合统一。进一步完善政府全口径预算编制，将所有收入和支出都纳入预算管理，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算。预算的编制程序、内容、细化程度严格按照新修订的《中华人民共和国预算法》进行编制。

　　(三)2019年预算草案

　　1、一般公共预算草案

　　—— 一般公共预算收入

　　●本级一般公共预算预期收入66050万元，较上年增长9%，其中税收预期收入41950万元，较上年增长10.5%。政府非税收入预期24100万元，较上年增长6.5%。

　　●一般公共预算中央、省级补助按提前下达数编列126419万元。其中：税收返还3186万元，一般性转移支付108843万元，专项转移支付(项目资金)14390万元。

　　●动力上年预算稳定调节基金6096万元，从政府性基金预算调入资金16634万元，确保“三保”支出需要。

　　—— 一般公共预算支出

　　一般公共预算支出按照功能分类和经济分类分别编制支出草案，一般公共预算支出预计207199万元，其中财力支出192809万元、专款支出14390万元。主要支出项目：一般公共服务支出21140万元，公共安全支出8702万元，教育支出60921万元，科学技术支出437万元，文化旅游体育与传媒支出4629万元，社会保障和就业支出21397万元，卫生健康支出5240万元，节能环保支出8539万元，城乡社区支出3517万元，农林水支出29895万元，交通运输支出1859万元，资源勘探信息等支出382万元，商业服务业等支出209万元，自然资源海洋气象等支出4474万元，住房保障支出4474万元，粮油物资储备支出601万元，灾害防治及应急管理支出45万元，预备费5500万元，债务还本支出6645万元，债务付息支出2000万元，对乡镇转移性支出17232万元。

　　—— 地方政府存量债务情况

　　按照新修订的《中华人民共和国预算法》要求，地方政府性债务实行限额控制，纳入全口径预算管理。截至2018年年底，我县债务总额21.39亿元，其中：系统内政府债务总额为13.96亿元(债券13.74亿元，外债0.22亿元);隐性债务监测平台上报隐性债务7.43亿元(政府承诺偿还债务6.55亿元，非政府偿还担保0.88亿元)。河南省财政厅下达我县2017年综合债务率21%、一般债务率21%、专项债务率46%，债务率较低，风险可控。2018年我县债务增长幅度较大，上级目前还没有下达“三率”指标，按2017年口径测算，2018年我县综合债务率33%、一般债务率41%、专项债务率61%，各项指标增长较多，但风险仍在可控范围之内。

　　2、政府性基金预算草案

　　—— 政府性基金预算预期收入53082万元。其中：本级政府性基金预期收入52000万元，政府性基金上级补助收入1082万元。

　　—— 政府性基金预算支出预计53082万元。其中：国有土地使用权出让收入安排支出29626万元，国有土地收益基金及对应专项债务收入安排支出1000万元，农业土地开发资金及对应专项债务收入安排支出1000万元，大中型水库移民后期扶持基金安排支出925万元，彩票公益金及对应专项债务收入安排支出157万元，债务付息安排支出3040万元，债务还本安排支出700万元，调出资金(调入一般公共预算)16634万元。

　　3、社会保险基金预算草案

　　—— 社会保险基金预算预期收入132275万元，其中市级统筹社会保险基金预算预期收入78976万元(含上年结余30754万元)、本级统筹社会保险基金预算预期收入53299万元(含上年结余19772万元)。

　　—— 社会保险基金预算支出预计78322万元，其中市级统筹社会保险基金预算支出预计48253万元、本级统筹社会保险基金预算支出预计30069万元。

　　—— 社会保险基金预算结余预计53953万元，其中市级统筹社会保险基金预算结余预计30723万元、本级统筹社会保险基金预算结余预计23230万元。

　　4、国有资本经营预算

　　我县国有企业较少，规模较小，基本无收益。比照市里口径合并到一般公共预算编制管理，暂不单独编制国有资本经营预算。

　　三、2019年财政工作重点

　　2019年，是中华人民共和国成立70周年，也是打好三大攻坚战、完成“十三五”规划的关键一年。为此，财税部门务必要坚定信心，迎难而上，不断探索新形势下财政工作新思路，更好地发挥财政职能作用，确保完成全年财政预算任务。

　　(一)加强财源建设，进一步增强经济发展后劲。培育地方财源，筑牢财政增收基础。一是发挥新型工业化主导作用。进一步加大产业集聚区支持力度，重点支持医药制造、智能制造等行业，在配套设施建设、帮助争取项目资金上支持主导产业发展。大力支持招商引资工作，促进重大项目落户新县。二是发挥百城提质引领作用。继续支持廉租房、公共租赁住房建设和棚户区改造，加快推进保障性安居工程;大力支持香山西路、健康大道、大别山路、大别山体育馆等基础设施项目建设，继续支持城区供水管网改造升级、污水管网改扩建工程，完善城市功能，提升城市品位。三是发挥乡村振兴带动作用。加大资金争取力度，集中支持绿色优质农产品加工企业发展，着力打造特色产业集群。大力支持良种培育、农业科技和农业机械化推广、现代种养业发展，提高农民科技创新能力。继续落实耕地地力保护补贴政策，增加农机购置补贴规模，多渠道增加农民收入。

　　(二)强化工作举措，进一步促进收入持续增长。加大工作力度，狠抓举措落实，增强地方财政实力。一是抓好本级收入。明确“一财两税”征收任务，强化部门职责，努力扩大收入总量;认真落实税收联席会议制度，健全协税护税机制，形成协税护税合力;强化征收手段，严格依法征税，堵塞跑冒滴漏，实现应收尽收;加大非税收入征缴力度，积极配合相关部门搞好国有土地公开出让，努力提高土地使用效益。二是抓好跑项争资。进一步加强政策研究，结合我县实际，完善项目库建设，以项目对接政策，做到超前谋划、有的放矢。加大向上沟通联系、跟踪问效力度，重点争取政府专项债券、一般性转移支付、生态功能区转移支付、革命老区专项转移支付等资金，切实增强政府调控能力。三是抓好部门协调配合。密切财税、发改、国土、住建、行政服务等政府职能部门配合，发挥综合治税平台、国库集中收付平台、非税收入征管系统以及项目资金报账制作用，完善信息共享机制，实现收入源头管控。积极为各乡镇(区)、县直各部门跑项争资搞好服务，最大限度地争取上级资金和项目支持。

　　(三)优化支出结构，进一步提高公共保障能力。按照公共财政要求，积极调整和优化支出结构，有进有退、有保有压、有增有减地保障公共需要，重点保障关系民生和社会事业发展的公共行业、公共领域的资金需要。一是优先保障人员工资和机构运转经费。二是严格按照上级要求落实对教育、“三农”、医疗卫生、社会保障和再就业、文化体育与传媒、节能环保等民生方面的投入。三是巩固医疗卫生体制改革成果，进一步为完善医疗卫生服务体系提供资金保障。四是继续落实好城乡养老、城乡医保、城乡低保、救灾救济等补贴发放工作，尽力解决低收入家庭的生活困难;进一步支持城乡环境综合整治工作，努力提高人民群众幸福指数。

　　(四)坚持精细理财，进一步深化财政各项改革。坚持用改革创新的思维和办法解决发展中的难题，不断增强财政体制机制活力，提高财政科学化、精细化管理水平。一是严格按照法定程序实施预算编制、审查、批复和执行流程，不断增强预算执行强制性、约束性，持续做好预决算信息公开;全面实施预算绩效管理，加强绩效评价结果运用，建立绩效评价与预算安排和政策调整有效衔接机制。二是按预算法规定规范超收收入使用，全力盘活财政存量资金;规范实施政府购买服务，坚持先项目预算、后购买服务。三是加强财政暂存暂付款管理，逐步清理消化暂付款。四是科学实施国库现金管理，全面完成国库集中支付电算化改革任务，实现零余额预算管理。五是严格执行政府债务限额管理要求，健全政府融资举债机制，强化政府债务风险评估和风险预警。六是支持配合人大依法开展预算审查监督，严格预算调整程序，推进预算联网监督系统建设，着力构建依法、规范、透明、科学的财政管理体系。

　　各位代表，2019年财税部门将深入贯彻落实党的十九大精神，在县委的坚强领导下，不忘初心，砥砺前行，务实发展，以优异成绩圆满完成全年预算任务，为“山水红城、健康新县”建设作出更大贡献，向共和国70华诞献礼!